Pojačane inspekcije u FBiH: Ko je na udaru i gdje prijete kazne do 200.000 KM
Od ponedjeljka, 28. septembra, poslovni subjekti u Federaciji BiH ulaze u period pojačanog inspekcijskog nadzora koji će trajati do kraja godine. Fokus kontrola bit će na primjeni propisa kojima se sprečava pranje novca i finansiranje terorističkih aktivnosti.
Ovo nije samo još jedna redovna inspekcijska akcija. Za dio firmi kontrole mogu imati ozbiljne finansijske posljedice, posebno ako se utvrdi da nisu uspostavile procedure koje zakon izričito zahtijeva.
Ko će biti posebno kontrolisan
Poseban program nadzora obuhvatit će različite kategorije obveznika iz nefinansijskog sektora. Među njima su priređivači igara na sreću, revizorska društva, računovođe, knjigovođe i pružaoci poreznih usluga.
Kontrole će obuhvatiti i određene firme koje pružaju finansijske i korporativne usluge, a nisu pod nadzorom regulatora finansijskog sektora. U nadzoru će biti i pružaoci usluga povezanih s trustovima i privrednim društvima.
Posebnu pažnju mogu očekivati trgovci vozilima, plovilima i letjelicama, trgovci plemenitim metalima, dragim kamenjem i umjetničkim predmetima, kao i posrednici u prometu nekretnina, u slučajevima koje zakon obuhvata.
Šta će inspektori tražiti
Suština kontrola neće biti samo u tome da li firma formalno postoji u registru ili uredno posluje, već da li je zaista uspostavila sistem za prepoznavanje i upravljanje rizicima od pranja novca i finansiranja terorizma.
Inspektori će provjeravati da li je urađena procjena rizika, kako se identifikuju i prate klijenti i poslovni odnosi, da li se vode propisane evidencije te postoje li interne procedure i kontrole i da li se one stvarno primjenjuju.
Poseban dio nadzora odnosi se na postupanje u situacijama kada poslovni subjekt uoči transakciju ili poslovni odnos koji može biti sumnjiv.
To znači da za obveznike nije dovoljno imati dokumentaciju samo zbog eventualne kontrole. Ono što će biti važno jeste da propisane procedure postoje i da se mogu pokazati kroz konkretan način rada.
Kazne nisu simbolične
Raspon mogućih kazni pokazuje koliko se ozbiljno pristupa ovoj oblasti. Za nepoštivanje pojedinih zakonskih obaveza predviđene su novčane kazne od 5.000 do 200.000 KM, dok su za određene prekršaje propisani iznosi između 20.000 i 80.000 KM.
Među potencijalno kažnjivim propustima su neizrađena analiza rizika, nedostaci u identifikaciji i praćenju klijenata te nevođenje propisanih evidencija.
Federalna uprava za inspekcijske poslove pripremila je metodologiju za provođenje kontrola, a obveznicima su ranije bile dostupne i smjernice za procjenu rizika. Oni koji još nisu dostavili vlastitu procjenu rizika trebali bi posebno obratiti pažnju na tu obavezu.
Ove kontrole dio su šireg procesa koji se odnosi na aktivnosti BiH prema Akcionom planu FATF-a iz juna 2026. godine. Koliko će nadzor u praksi biti obiman i kakvi će biti njegovi konkretni rezultati, bit će jasnije nakon što inspekcije počnu objavljivati nalaze.
Komentar
Poruka poslovnom sektoru je prilično jasna: formalno ispunjavanje obaveza više ne bi trebalo biti dovoljno. Firme koje spadaju među obveznike moraju imati uređene procedure, dokumentaciju i odgovorne osobe koje znaju kako postupati u situacijama predviđenim zakonom.
S obzirom na moguće kazne, najveći rizik za poslovne subjekte nije sama najava kontrole, nego eventualno otkrivanje da sistem postoji samo na papiru. Zato će naredni mjeseci pokazati koliko je privatni sektor zaista spreman da primjenjuje pravila koja su posljednjih godina postala sve važniji dio borbe protiv finansijskog kriminala.
Izvor: Klix.ba